Tagesgeld für Firmen und Selbständige - Vom Zinsvorteil profitieren
Gerade Firmenkunden können vom Tagesgeld profitieren: Kurzfristig freigesetzte, liquide Mittel aus dem laufenden Geschäftsbetrieb können bequem auf das Tagesgeldkonto umgebucht werden und stehen dem Betrieb auf Wunsch kurzfristig wieder zur Verfügung. Je nach Höhe der freigesetzten Gelder können sich so im Laufe eines Jahres durchaus ordentliche Zinserträge ansammeln.
Während Privatkunden aus einer Vielzahl an Tagesgeldanbietern das passende Angebot auswählen können, ist die Auswahl für Firmenkunden jedoch begrenzt. Viele Banken führen ihre Konten lediglich für natürliche (Privat-)Personen, nicht jedoch für Unternehmen und Vereine. Zudem werden durch die abweichende Besteuerung eines Tagesgeldkontos im Betriebsvermögen häufig auch andere Anforderungen an die kontoführende Bank gestellt.
Anbieter: Für Geschäftskunden und Firmen bietet die DenizBank AG ein spezielles Firmentagesgeld sowie ein Festgeldkonto für Unternehmen an. Selbständige und Freiberufler greifen zu einem regulären Tagesgeldkonto, sofern dieses im Privatvermögen geführt wird (siehe unten). Ansonsten bietet sich auch hier das Tagesgeld der DenizBank an. |
Tagesgeld: Lohnend auch für
Firmenkunden und Selbständige.
Bild: Denise / pixelio.de
Angebote, die sich speziell an Firmenkunden richten, sind seltener und bieten meist etwas niedrigere Konditionen als vergleichbare Angebote für Privatkunden. Dennoch lohnt sich auch für Unternehmen die Suche nach einem geeigneten Anbieter.
Firmentagesgeld: Verwendungsmöglichkeiten im Betrieb
Folgende Szenarien dürften die gebräuchlichsten Verwendungszwecke für die geschäftliche Nutzung von Tagesgeldkonten abdecken. Die IHK Halle - Dessau rät Unternehmern sogar zu zwei Tagesgeldkonten, eines für Steuerrücklagen, das andere für Investitionsrücklagen.
- Sinnvolle Nutzung kurzfristig liquider Mitte
Aus dem Cashflow verfügbare Mittel können kurzfristig angelegt und verzinst werden, bevor sie weiteren Investitionen oder anderen Verwendungszwecken zugeführt werden.
- Temporäre Rückstellungen z.B. für Umsatzsteuer
Vereinnahmte Umsatzsteuer wird bis zur nächsten Fälligkeit auf einem Tagesgeldkonto zwischengelagert. Neben den Zinserträgen erhöht dies zusätzlich die Übersicht.
- Liquiditätsplanung - Mehr Übersicht auf dem Geschäftskonto
Für kleine Unternehmen nützlich: Der Unternehmer überweist regelmäßig alle Geldbeträge, die zwar auf dem Geschäftskonto vorhanden, jedoch in Form von offenen Rechnungen, betrieblichen Steuervorauszahlungen und anderen Aufwendungen in den nächsten Wochen und Monaten bereits gebunden sind auf ein Tagesgeldkonto. Dies erhöht die Übersicht und den Blick auf die tatsächlich verfügbaren Mittel.
Tagesgeld für Selbständige und Freiberufler
Da Freiberufler und selbständige Einzelunternehmer, anders als Gesellschaften, ein Tagesgeldkonto auf ihren eigenen Namen eröffnen, haben sie häufig die Wahl: Entweder Sie führen das Tagesgeldkonto im Betriebsvermögen oder sie entnehmen freies Kapital von ihrem Geschäftskonto, überweisen es auf ein privates Tagesgeldkonto und führen es damit dem Privatvermögen zu.
Zinserträge: Im Privatvermögen
steuerlich meist günstiger.
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Im zweiten Fall stehen Selbständigen und Freiberuflern dann auch alle Tagesgeldangebote für Privatkunden offen. Eine Übersicht bietet hier unser Tagesgeldvergleich.
Allerdings muss darauf geachtet werden, dass eine steuerliche Zuordnung der Zinserträge zum Privatvermögen des Selbständigen oder des Freiberuflers auch tatsächlich möglich ist und die privaten Entnahmen später auch vom Finanzamt als solche anerkannt werden. Der Grund: Private und betriebliche Zinserträge werden unterschiedlich besteuert, wobei eine Zuordnung der Zinserträge zum Privatvermögen steuerlich meist vorteilhafter ist.
Während Zinseinnahmen auf dem Privatkonto der Abgeltungsteuer unterliegen, werden Zinseinnahmen im betrieblichen Bereich als Betriebseinnahmen gewertet und damit gänzlich anders besteuert. Zudem existiert im betrieblichen Bereich kein Sparerfreibetrag. Im Zweifelsfall sollte hier also ein Steuerberater konsultiert werden.
Fazit:
Gesellschaften müssen bei der Geldanlage auf spezielle Business- oder Firmentagesgeldkonten zurückgreifen. Da die Verzinsung für Guthaben auf Geschäftskonten meist gering ist, lohnt sich aus den oben aufgeführten Gründen die Kontoeröffnung. Gerade wenn hohe Geldbeträge kurzfristig zur Verfügung stehen, sollte der Effekt eines Tagesgeldkontos nicht unterschätzt werden.
Freiberufler und selbständige Einzelunternehmer können ggf. auch auf reguläre Tagesgeldkonten zurückgreifen. Dies gilt dann, wenn Sie das Tagesgeldkonto im Privatvermögen führen und eine entsprechende steuerlich Zuordnung der Entnahmen auch möglich ist.
